Structureel begrotingssaldo
Presentatie conform aanbeveling Besluit Begroting en Verantwoording
Presentatie van het structureel begrotingssaldo (bedragen x € 1.000) | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
|---|---|---|---|---|
Geraamde lasten | -120.478 | -116.221 | -116.291 | -118.812 |
Geraamde baten | 117.568 | 116.866 | 116.617 | 118.891 |
(Geraamd totaal) Saldo baten en lasten (begrotingssaldo voor bestemming) | -2.910 | 645 | 325 | 80 |
Beoogde toevoegingen aan reserves | -90 | -305 | -91 | -305 |
Beoogde onttrekkingen aan reserves | 985 | 386 | 522 | 386 |
Begrotingssaldo na bestemming (geraamd resultaat) | -2.015 | 726 | 756 | 160 |
Waarvan incidentele lasten en incidentele toevoegingen aan reserves | -2.725 | -795 | -445 | -140 |
Waarvan incidentele baten en incidentele onttrekkingen aan reserves | 1.050 | 225 | 125 | - |
Saldo incidentele baten en lasten | -1.675 | -570 | -320 | -140 |
Structureel begrotingssaldo (geraamd structureel resultaat) | -1.235 | 1.215 | 645 | 220 |
Inzet Algemene Reserve als structurele dekking
Inzet Algemene Reserve als structurele dekking | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
|---|---|---|---|---|---|
Saldo verloop Algemene Reserve | 33.725 | 35.370 | 35.370 | 35.370 | 35.370 |
Incidenteel risicoprofiel | 690 | 795 | 795 | 795 | 795 |
Vrij beschikbaar' | 34.415 | 36.165 | 36.165 | 36.165 | 36.165 |
Max 10% norm technische dekking | 3.615 | 3.615 | 3.615 | 3.615 | |
Technische dekking | 1.215 | - | - | - | |
Incidentele onttrekking | 310 | - | - | - | |
Incidentele storting | - | - | - | - | |
Solvabiliteitsratio | 38% | 38% | 35% | 36% | 37% |
Op 1 januari 2027 bedraagt het saldo van de Algemene Reserve € 35,4 miljoen. Het surplus van de Algemene Reserve is dat deel dat niet nodig is voor het afdekken van risico’s. In de begroting 2027 calculeren we een bedrag van € 0,8 miljoen ter afdekking van de risico’s. Van het restant, het vrij besteedbare deel (surplus), kan een gemeente jaarlijks maximaal 10% inzetten voor het dekken van structurele lasten. Met de voorwaarde dat de solvabiliteit groter of gelijk aan 20% is en blijft.
Het surplus van de Algemene Reserve bij Diemen bedraagt € 36 miljoen. Hollands Kroon mag in 2027 dan maximaal 10% van dit surplus, zijnde € 3,6 miljoen, inzetten ter dekking van structurele lasten. In deze begroting komt daar € 1,2 miljoen in jaarschijf 2027 voor in aanmerking.
Het incidentele weerstandsvermogen blijft ondanks deze inzet uitstekend (weerstandsratio 66,4). De solvabiliteitsratio is met 38% ruim boven de 20%.